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B1201-財務收支管理系統-應收帳款管理 |
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模組明細 |
功 能 簡 述 |
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預收貨款管理 |
資料由“其他收入”檔案轉入，再轉入客戶資料明細檔的【預收明細】 |
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應收帳款管理 |
是接收前端出貨作業、出貨退回、出貨折讓、其他收入等檔案資料 由此模組執行“轉傳票”資料可勾稽至前端匯入的相關資料 【請款單】 |
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收款銷帳管理 |
收到客戶的款項在此檔案銷帳，資料會與應收帳款資料勾稽，刷新應收 帳款檔案的【尚欠金額】 |
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備 註 |
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註﹒收到客戶的預收款項，由【其他收入作業】輸入 轉預收：資料會拋轉至【預收貨款】檔案，再轉入 客戶資料的明細檔 【預收明細】，等待沖銷 |
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註﹒前端檔案執行【轉應收】：資料會拋轉至【應收帳款資料】檔案 |
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註﹒【應收帳款資料】檔案，資料確認無誤後即可審核【轉收款】 即可執行收款銷帳的作業流程 |
預收貨款的輸入方式: 由其他收入輸入，執行[轉預收]資料拋入「預收貨款」檔案，再拋入
客戶資料的明細檔[預收明細]
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預收貨款管理： 1.
交易發生時，於「其他收入」輸入資料，品名選擇【預收貨款】當資料完成付款動作之後，即可執行【轉預收】
資料即拋入「預收貨款」。 2.
預收貨款：同時資料即寫入廠商資料的明細檔-預收明細 3.
會計部人員於「應收帳款」找尋沖銷的資料，於-預收摘要-點按【INSERT】右視窗即會出現此廠商的預收明細的待沖銷資料供使用者選擇，當資料被選取存檔後沖銷資料即被寫回前端的「出貨作業」檔案 註. 於「收支項目」輸入 預收貨款 → 會計科目：預收貨款 會計傳票分錄的設定： 1. 其他收入 → 同原來設定 借：現金/應收票據/銀行存款 xxxx 貸：非營業收入類 xxxx 銷項稅額 xxxx 2. 預收貨款檔案不需設定 因為直接從「其他收入」檔案轉傳票即可 3. 出貨作業 借： 應收帳款 xxxx (出-沖銷) 預收貨款 xxxx (預收沖銷) 貸：銷貨收入 xxxx (出貨金額) 銷項稅額 xxxx (營業稅額) |
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應收帳款管理： 應收帳款是承接前端的檔案資料 出貨作業 出貨退回 出貨折讓 其他收入… 例.出貨作業經確認無誤後，執行「審核」功能，
輸入要轉入應收帳款檔案的出貨期間，被選定的資料即被拋進應收帳款檔案 其他檔案亦同 應收帳款資料經確認無誤後，需執行「審核」功能， ◆ 轉「收款」à 被「審核」過的資料才可被銷帳 ◆ 轉「傳票」à 被「審核」過的資料會被寫回連結單號的前端資料，同時此筆資料的「轉傳票」否 會被切換成「是」 ◆ 於此執行「自動轉切傳票」，則上列資料即被轉入會計系統的傳票作業 會計傳票分錄的設定： 出貨作業 借： 應收帳款 xxxx (出-沖銷+營業稅額) 預收貨款 xxxx (預收沖銷) 貸：銷貨收入 xxxx (出貨金額) 銷項稅額 xxxx (營業稅額) 出貨退回 借： 銷貨退回 xxxx (退回金額) 銷項稅額 xxxx (營業稅額) 貸：應收帳款 xxxx (退回金額+營業稅額)
出貨折讓 借： 銷貨折讓 xxxx (折讓金額) 銷項稅額 xxxx (營業稅額) 貸：應收帳款 xxxx (折讓金額+營業稅額) |
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